FINANCE GUIDE연금저축·IRP로
연금저축·IRP로
노후 준비와 절세 동시에
연금저축과 IRP는 노후 대비와 세액공제를 동시에 잡는 대표 절세 상품입니다. 공제 한도와 세율, 두 상품의 차이를 정리했습니다.
검토 : 인포 네트워크 편집팀
핵심 요약
- 연금저축 600만 원, IRP 합산 900만 원까지 세액공제됩니다.
- 공제율은 총급여 5,500만 원 이하 16.5%, 초과 시 13.2%입니다.
- 900만 원을 채우면 최대 약 148만 원을 환급받을 수 있습니다.
이 페이지에서 다루는 내용
1세액공제 한도와 세율
| 구분 | 한도 | 공제율 |
|---|---|---|
| 연금저축 | 연 600만 원 | 총급여 5,500만 원 이하 16.5% / 초과 13.2% |
| IRP 합산 | 연 900만 원 | 동일 |
| 최대 환급 | – | 약 148만 원(900만 원 × 16.5%) |
2연금저축 vs IRP
| 구분 | 연금저축 | IRP |
|---|---|---|
| 가입 자격 | 누구나 | 소득 있는 취업자 |
| 세액공제 한도 | 연 600만 원 | 연 900만 원(연금저축 합산) |
| 투자 제한 | 비교적 자유 | 위험자산 70% 한도 |
| 중도 인출 | 상대적으로 자유 | 제한적(사유 필요) |
3절세 활용 전략
연말정산 환급을 극대화하려면 연금저축 600만 원을 먼저 채우고, 추가 여력이 있으면 IRP로 900만 원까지 채우는 것이 일반적입니다. 다만 중도 인출 시 세제 혜택이 추징되므로, 노후 자금 성격으로 장기 운용해야 합니다.
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4자주 묻는 질문
Q. 연금저축과 IRP 둘 다 들어야 하나요?
연금저축 600만 원을 채운 뒤 추가 공제를 원하면 IRP로 900만 원까지 채우면 됩니다.
Q. 중도 인출하면 어떻게 되나요?
세액공제 받은 금액과 운용수익에 기타소득세가 부과될 수 있어 불리합니다.
Q. 얼마를 돌려받나요?
900만 원 납입 시 소득에 따라 약 119만~148만 원을 환급받습니다.
참고 자료 및 편집 원칙
본 가이드의 수치는 금융감독원 금융상품통합비교공시·한국은행 ECOS 등 공식 자료를 기준으로 작성·검토했습니다. 금리·제도는 수시로 바뀌므로 가입·대출 전 각 금융회사와 공식 기관에서 최신 정보를 확인하시기 바랍니다.
최종 검토일 : 2026년 06월 · 인포 네트워크 편집팀
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